金蝶KIS出納未達賬

      所謂未達賬項，就是結算憑證在企業(yè)與銀行之間（包括收付雙方的企業(yè)及雙方的開戶銀行）流轉(zhuǎn)時，一方已經(jīng)收到結算憑證作了銀行存款的收入或支出賬務處理，而另一方尚未收到結算憑證尚未入賬的賬項。

      歸納起來，未達賬項有四種類型：
      第一種是銀行已收，企業(yè)未收；
      第二種是銀行已付，企業(yè)未付；
      第三種是企業(yè)已收，銀行未收；
      第四種是企業(yè)已付，銀行未付。

      存在未達賬的情況下，企業(yè)單位銀行存款日記賬的余額和銀行對賬單的余額往往是不相等的。這時需要分別站在企業(yè)和銀行的立場，將未達賬項分別對銀行存款日記賬的余額和銀行對賬單的余額進行調(diào)整。具體調(diào)整方法如下：銀行存款日記賬的余額＋銀行已收，企業(yè)未收的金額－銀行已付，企業(yè)未付的金額=調(diào)整后（企業(yè)賬面）余額；銀行對賬單的余額＋企業(yè)已收，企業(yè)未收的金額－企業(yè)已付，銀行未付的金額=調(diào)整后（銀行對賬單）余額。調(diào)整后兩者的余額相等，表明企業(yè)銀行存款賬實相符。

      在工具欄上單擊【企業(yè)未達】，點擊<新增>后就即可錄入企業(yè)未達賬。
      在工具欄上單擊【銀行未達】，點擊<新增>后就即可錄入企業(yè)未達賬。
      在工具欄上單擊【余額表】，就可以查看銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
      【平衡檢查】是檢查所有的銀行存款科目的余額調(diào)節(jié)表是否都平衡，如果銀行存款科目的余額已經(jīng)平衡，系統(tǒng)會給予提示，否則就也會給予另外的相應提示。
      新增未達賬時，單擊F7鍵，系統(tǒng)自動調(diào)用總賬的摘要庫；結算號可以單獨錄入，但如果錄入結算方式時，必錄結算號；借貸方金額只允許錄入一方。