基金會計核算的主要內容如下所示:
證券交易及其清算的核算
持有證券的上市公司行為的核算
各類資產的利息核算
基金費用的核算
開放式基金份額的核算
基金資產估值的核算
本期利潤及利潤分配的核算
基金財務會計報告
基金會計核算的復核
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