上月計提第一季度企業(yè)所得稅分錄忘記做了怎么辦?

是否上月已繳納應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅, 如果是的話,補提就可以了,因為是當年的不用調(diào)整

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貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅

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如果既沒有繳納也沒有計提,那么首先需要補提,然后繳納.

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